«Висящая» дебиторская задолженность контрагентов является тяжким бременем для большинства предприятий, и самый неприятный исход — банкротство должника-контрагента. Хорошо, если он решит все же погасить имеющуюся задолженность. А если нет? Все зависит от финансового уровня организации и наличия у нее активов. Если бенефициарам компании-должника будет выгоднее не спасать свою компанию, а объявить о банкротстве и ликвидировать юридическое лицо, денег вы не увидите, даже несмотря на наличие судебного решения и начатого исполнительного производства. Как определить признаки готовящегося банкротства компании-контрагента, чтобы обезопасить себя от проблем, и чем банкротство чревато для вас как для кредитора?
Мораторий завершен, но проблема не решена…
В период коронакризиса, когда объем дебиторки российских предприятий вырос до 5 млрд. руб., а режим самоизоляции и закрытие границ некоторых государств привели к нарушению цепочки поставок, банкротство организаций малого и среднего бизнеса, связанных с проблемными отраслями – торговлей, туризмом, общепитом и киноконцертной деятельностью – стало неминуемым.
В марте 2020 года Президент РФ В.В. Путин дал распоряжение подготовить законопроект, который бы защитил бизнес и позволил компаниям восстановить пошатнувшееся финансовое состояние. Так, Постановлением Правительства РФ от 03.04.2020 № 428 был объявлен мораторий на банкротства предприятий малого и среднего бизнеса из-за коронавируса сроком на полгода. Затем, данный мораторий на возбуждение дел о банкротстве по заявлению кредиторов был продлен до 7 января 2021 года. А в апреле 2022 года был объявлен еще один мораторий, продлившийся до ноября 2022 года.
Несмотря на введенный мораторий, который, по сути, представлял собой лишь продление «жизни» компаний на определенный срок, многие предприятия переживают сейчас не лучшие времена. Поэтому именно сейчас любой руководитель должен быть начеку – от банкротства контрагентов, с которыми вы успешно работали ранее, не застрахован никто.
Это означает, что объем просроченной дебиторской задолженности, которую не удастся взыскать полностью, может достигнуть высоких показателей, что крайне негативно скажется на развитии бизнеса и может привести не только к проблемам с контролирующими органами, но и банальной нехватке средств для выплаты заработной платы сотрудников и оплате счетов.
Мониторинг финансового состояния контрагента
Что же следует предпринять, чтобы не пропустить момент, когда контрагент перейдет «точку невозврата» и решит объявить себя банкротом, предварительно выведя все активы? В первую очередь, нужно ответственно подходить к вопросу работы с неблагонадежными контрагентами, которые уже стали вашими должниками.
Необходимо еженедельно работать с подобными компаниями и не ждать, что их руководители погасят долг до суда. А главное, не верить обещаниям. Всегда помните, что срок исковой давности составляет всего 36 месяцев. Некоторые компании-должники в процессе переговоров специально пытаются затянуть время, если до окончания трехлетнего периода осталось немного.
Поэтому мониторинг финансовой деятельности контрагентов-должников, особенно если их немало, должен проходить в вашей компании регулярно. Как же грамотно выстроить алгоритм анализа их деятельности и не допустить того, чтобы о начавшейся процедуре банкротства вы узнали в последнюю очередь?
- Помните о том, что банальная проверка деятельности компании на бесплатных онлайн-ресурсах может сыграть с вами злую шутку – в большинстве случаев данные о компании обновляются не еженедельно, соответственно, есть высокий риск получить устаревшую информацию. Выясните, нет ли официальных публикаций в интернете о том, что другие кредиторы намерены объявить вашего контрагента банкротом.
- Убедитесь, не возросло ли у вашего должника количество судебных исков, где он является ответчиком? Для этого необходимо посетить сайт федеральной службы судебных приставов https://fssp.gov.ru, внимательно мониторить картотеку арбитражных дел – https://kad.arbitr.ru/. Будет не лишним сравнить показатели активов компании-должника и общий размер задолженности перед другими организациями, в том числе вашей компанией. Если долги неблагонадежного контрагента будут в несколько раз выше размеров его активов, то его банкротство неминуемо.
- «Компания может объявить себя банкротом, если у нее сумма долга по судебным решениям гораздо выше активов, а сроки невозможности выплатить долги превысили квартал». (ФЗ №127 от 26 октября 2002 года).
- Стоит регулярно проверять, работает ли сайт компании-должника, не переехала ли организация с действующего адреса, не отключены ли телефонные номера.
- Выясните, не происходило ли в последнее время блокирование счетов вашего контрагента-должника Федеральной налоговой службой. Для этого, посетите официальный портал ФНС – https://service.nalog.ru/zd.do. Здесь же вы можете уточнить, не наблюдались ли у должника проблемы с уплатой налогов в последнее время.
- Внимательно изучите информацию об изменениях учредительского состава вашего неблагонадежного контрагента. Любые изменения (например, выход одного или нескольких бенефициаров из бизнеса), могут быть признаками приближающегося банкротства. В этом вам поможет сайт https://service.nalog.ru/. Уточните, не являются ли учредители собственниками других фирм. Просмотрите их активы – https://service.nalog.ru/mru.do.
- Воспользуйтесь одним из специальных сервисов по анализу контрагентов. К примеру, эксперты компании Conomica могут не только оценить финансовое состояние контрагента-должника, но и спрогнозировать вероятность его банкротства при помощи системы автоматического анализа контрагентов Rescore.
Избавляемся от дебиторки до банкротства контрагента
Одним из грамотных решений при наличии большого объема просроченной дебиторской задолженности контрагентов будет избавиться от нее и не дожидаться момента, когда должники объявят о своем банкротстве. Один из вариантов — продать ваш долг по договору цессии какой-либо инвестиционной компании.
В чем же заключаются преимущества переуступки прав требования просроченной дебиторки?
- Вы избавляетесь от лишнего «груза» – продав дебиторскую задолженность третьему лицу, вы снижаете общий объем дебиторки, максимально отдаляетесь от возможности кассового разрыва.
- Вы получаете ликвидные средства, которые можете направить на развитие вашего бизнеса и его оздоровление.
- Вы экономите свое время и нервные клетки – нет долга, нет судебных тяжб, длительного взыскания и проблем с контролирующими органами.
- Вам не нужно бояться банкротства контрагента-должника.
Схема действий следующая: вы обращаетесь в компанию Conomica. Юристы и аналитики компании проводят анализ финансового состояния вашего должника, обсуждают с вами цену долга — она формируется на основании простых и понятных критериев и зависит от экономического и юридического качества дебиторской задолженности. После этого вы заключаете договор цессии, и через 10-15 дней на ваш расчетный счет на ваш расчетный счет поступят ликвидные средства, которые вы можете использовать для ведения операционной деятельности или для развития своего бизнеса.
В этом случае вам нет необходимости самостоятельно заниматься взысканием долга, платить проценты за пользование кредитом для пополнения оборотных средств, терять деньги на инфляции или беспокоиться об упущенной прибыли. И, конечно, потенциальное банкротство должника перестанет быть вашей проблемой.